根據市委、市政府辦公室《關于堅持審計監督全覆蓋健全完善審計工作機制的實施辦法》(六辦發〔2017〕40號)通知要求及《中華人民共和國審計法》的相關規定，我公司組織審核小組于2020年3月13日至2020年7月22日對亞洲開發銀行貸款安徽巢湖流域水環境綜合治理項目巢湖流域六安東部新城區水環境治理工程污水處理廠設備采購子項目進行了結算審核，審核結果如下：
一、基本情況及說明
本工程為亞洲開發銀行貸款安徽巢湖流域水環境綜合治理項目巢湖流域六安東部新城區水環境治理工程污水處理廠設備采購子項目，工程內容為路燈安裝、機房設備采購及安裝、化驗室設備采購及安裝、配電房高低壓設備采購及安裝、格柵除污機采購安裝、皮帶輸送機采購安裝、移動橋式吸砂機采購安裝、螺旋砂水分離器采購及安裝、立式攪拌機采購及安裝、潛污泵(排泥泵)采購及安裝等;本工程建設單位為六安市排水有限公司，監理單位為六安市建工建設監理有限公司，施工單位為武漢科迪智能環境股份有限公司，合同價為人民幣：26245300.00元 + 美元：1078125.00元，送審價為人民幣：26790647.00元 + 美元：919085.00元。開工日期為2015年12月30日，竣工日期為2017年12月29日。
二、審核依據及說明
1、安徽省城建設計研究院設計的《巢湖流域六安東部新城區水環境治理工程》施工圖紙及投標文件、簽證、施工合同;
2、簽證材料價格執行簽證施工日期當月信息價(不含稅價)，信息價沒有的材料調查市場詢價計入;
三、審核增減說明、項目主要問題及處理意見
(一)審減部分合計1164957.87元。
合同內審減部分：路燈規格變更，經市場詢價，審減計134959.00元;超凈工作臺工程量核減14米，審減計61600.00元;天平臺工程量核減12米，審減計18000.00元;其他部分審減計25631.00元。
合同外核減部分：工程聯絡單KDLA003濃縮脫水機房電動單梁懸掛橋式起重機設計變更經市場詢價，審減計10943.00元;工程聯絡單KDLA009高壓測試費不予計取，審減計254510.00元;工程聯絡單KDLA0014低壓回路等(三個配電間設備元件更換)經市場詢價，審減計391132.24元;工程聯絡單KDLA015鍍鋅鋼管(DN200、DN100、DN50、DN32、DN25)按信息價重新組價并總價下浮19%，審減計52824.33元;工程聯絡單KDLA030鍍鋅鋼管(DN125、DN50)按信息價重新組價并總價下浮19%，審減計29136.28元;工程聯絡單KDLA031碳源儲罐變更經市場詢價，審減計35000.00元;程聯絡單KDLA056-1軟管泵經市場詢價，審減計38000.00元;工程聯絡單KDLA048動力電纜(VV-0.6/1KV-5*6mm2、VV-0.6/1KV-5*10mm2)按信息價重新組價并總價下浮19%，審減計79286.02元;其他部分審減計33936.00元。
(二) 本項目招標時沒有設置招標控制價，且部分變更沒有按照規定程序履行變更手續，審核組參照《六安市城市建設工作領導組辦公室會議紀要》(2019年第9號)，并依據《六安市城市建設工作領導組辦公室會議紀要》(2020年第1號)中關于六安東部新城水環境綜合治理亞行項目工程結算審計問題的決議，對本項目進行了價款結算審核，并將該項目的工程變更納入審計結算工作。
四、審核結果及建議
亞洲開發銀行貸款安徽巢湖流域水環境綜合治理項目巢湖流域六安東部新城區水環境治理工程污水處理廠設備采購子項目結算送審價人民幣26790647.00元 + 美元919085.00元，審定價人民幣25625689.13元 + 美元919085.00元(審減人民幣1164957.87元)。
建議六安市排水有限公司和武漢科迪智能環境股份有限公司按上述審核結果人民幣25625689.13元 + 美元919085.00元辦理結算。
